Backtesting

Backtesting là gì?

Backtesting (Kiểm định ngược) là phương pháp đánh giá hiệu quả mô hình dự báo, chiến lược đầu tư hoặc hệ thống quản trị rủi ro bằng cách áp dụng lại mô hình đó trên dữ liệu lịch sử đã xảy ra. Qua đó, nhà quản trị so sánh kết quả dự báo với thực tế để đo lường độ chính xác, độ tin cậy và điều chỉnh mô hình trước khi triển khai.

Đặc điểm

• Dùng dữ liệu quá khứ làm "phòng thí nghiệm" trước khi áp dụng thực tế, giúp giảm chi phí thử nghiệm.
• Yêu cầu chuỗi dữ liệu lịch sử đủ dài, thường tối thiểu 1-3 năm hoặc 250 quan sát trở lên.
• Kết hợp với stress testing theo quy định NHNN để đánh giá mức độ an toàn vốn.
• Cần tránh hiện tượng overfitting - tối ưu quá mức trên dữ liệu cũ làm giảm khả năng tổng quát hóa.

Ví dụ

Một ngân hàng thương mại xây dựng mô hình VaR (Value at Risk) cho danh mục kinh doanh ngoại tệ và thực hiện backtesting 250 ngày giao dịch năm 2023. Kết quả ghi nhận 4 lần vi phạm VaR (tỷ lệ 1,6%), nằm trong vùng cho phép 5% (khoảng tin cậy 95%). Theo Điều 16 Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ và Thông tư 10/2014/TT-NHNN quy định quản trị rủi ro, kết quả backtesting là cơ sở quan trọng để NHNN đánh giá mô hình rủi ro của TCTD đủ độ tin cậy tuân thủ chuẩn Basel II tại Việt Nam.