Reverse stress test

Reverse stress test là gì?

Reverse stress test (kiểm tra sức chịu đựng ngược) là quá trình làm ngược lại của stress test: thay vì chọn một cú sốc rồi đo lường tác động, ngân hàng xác định trước một kết quả bất lợi nghiêm trọng (ví dụ CAR dưới 8%, thanh khoản cạn kiệt, PDNĐ/tổng vốn huy động vượt ngưỡng) rồi tìm ra kịch bản dẫn đến kết quả đó.

Mục tiêu chính

• Nhận diện các điểm gãy (breaking points) trong mô hình kinh doanh.
• Đánh giá tính hợp lý của các giả định trong stress test thường niên.
• Hỗ trợ xây dựng kế hoạch khôi phục (recovery plan) theo Luật các TCTD 2024 và hướng dẫn của NHNN.
• Kiểm tra tính khả thi của kế hoạch kinh doanh dưới điều kiện cực đoan.

Phương pháp thực hiện

• Xác định ngưỡng đổ vỡ: CAR ≤ 8%, LCR ≤ 100%, ngừng thanh toán.
• Lập bản đồ các chuỗi sự kiện dẫn đến đổ vỡ (event tree analysis).
• Tính toán khoảng cách từ kịch bản hiện tại đến ngưỡng đổ vỡ (margin of survival).

Ví dụ

Ngân hàng B đặt ngưỡng đổ vỡ khi tỷ lệ CAR chạm 8%. Reverse stress test cho thấy cú sốc cần thiết là: tỷ lệ nợ nhóm 5 tăng từ 1% lên 11,3% (tương đương phát sinh gần 15.000 tỷ đồng nợ xấu mới), đồng thời khách hàng rút 30% tiền gửi trong 30 ngày. Từ đó, ngân hàng xác định tăng dự phòng bổ sung, xây dựng hạn mức dự phòng tín dụng động và hạn chế tập trung tín dụng vào nhóm ngành bất động sản, xây lắp.