Quy trình bao thanh toán

Quy trình bao thanh toán là gì?

Quy trình bao thanh toán (Factoring Process) là tập hợp các bước thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán giữa đơn vị bao thanh toán, bên bán hàng và bên mua hàng, được quy định chi tiết tại Thông tư 20/2024/TT-NHNN ngày 28/6/2024 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Các bước trong quy trình

• Bước 1 - Tiếp nhận hồ sơ: Khách hàng bán hàng nộp đề nghị bao thanh toán kèm hồ sơ gồm hợp đồng mua bán, hóa đơn bán hàng, chứng từ giao hàng (vận đơn, biên bản nghiệm thu) và giấy tờ pháp lý liên quan.
• Bước 2 - Thẩm định: Đơn vị bao thanh toán thẩm định tính hợp pháp của khoản phải đòi, đánh giá uy tín và năng lực tài chính của bên mua hàng, xác minh tư cách pháp lý của cả hai bên.
• Bước 3 - Ký hợp đồng và thông báo: Ký kết hợp đồng bao thanh toán với bên bán; đồng thời thông báo bằng văn bản cho bên mua về việc chuyển giao khoản phải đòi theo Điều 11 Thông tư 20/2024/TT-NHNN.
• Bước 4 - Giải ngân/Thanh toán: Thực hiện ứng trước tối đa 90% giá trị khoản phải đòi (bao thanh toán có truy đòi) hoặc thanh toán toàn bộ khi đến hạn (bao thanh toán không truy đòi) sau khi trừ phí và lãi.
• Bước 5 - Theo dõi và xử lý: Theo dõi thu hồi nợ từ bên mua đến hạn; trường hợp bên mua không thanh toán, đơn vị bao thanh toán thực hiện quyền truy đòi bên bán theo hợp đồng đã ký.

Ví dụ minh họa

Công ty CP Dệt may ABC xuất khẩu lô hàng trị giá 5 tỷ đồng cho đối tác tại Mỹ theo hợp đồng FOB, thời hạn thanh toán 90 ngày. Công ty nộp hồ sơ xin bao thanh toán tại Ngân hàng X. Ngân hàng thẩm định đối tác Mỹ (xếp hạng tín dụng BBB), ký hợp đồng bao thanh toán có truy đòi, ứng trước 80% (4 tỷ đồng) với phí bao thanh toán 2%/năm. Khi đến hạn, bên mua thanh toán 5 tỷ đồng, ngân hàng hoàn tất hợp đồng và chuyển phần còn lại cho công ty sau khi trừ phí.