Quản lý Tài sản Nợ-Có (ALM Manager)

Quản lý Tài sản Nợ-Có (ALM Manager) là gì?

ALM Manager (Asset-Liability Management Manager) là chuyên viên cao cấp tại ngân hàng thương mại, chịu trách nhiệm xây dựng và triển khai chiến lược cân đối giữa tài sản có (cho vay, đầu tư chứng khoán, dự trữ) và tài sản nợ (tiền gửi khách hàng, phát hành giấy tờ có giá, vay liên ngân hàng) nhằm tối ưu hóa lợi nhuận ròng từ lãi (NII) đồng thời kiểm soát ba loại rủi ro cốt lõi: rủi ro lãi suất (IRRBB), rủi ro thanh khoản (LCR, NSFR) và rủi ro tỷ giá. Theo Quyết định 1055/QĐ-NHNN năm 2017 về khung quản trị rủi ro thanh khoản và Thông tư 22/2019/TT-NHNN quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng.

Đặc điểm công việc

• Xây dựng chiến lược cân đối kỳ hạn (duration matching) giữa tài sản nhạy cảm lãi suất (Rate Sensitive Assets) và nợ nhạy cảm lãi suất (Rate Sensitive Liabilities).
• Thực hiện các kịch bản stress test định kỳ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN, mô phỏng biến động lãi suất ±200bps và kịch bản rút tiền hàng loạt.
• Đảm bảo tỷ lệ LCR ≥ 100% và NSFR ≥ 100% theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN và lộ trình Basel III tại Việt Nam.
• Đề xuất điều chỉnh cơ cấu danh mục trái phiếu chính phủ, huy động vốn từ thị trường 2 thông qua nghiệp vụ repo, phát hành kỳ phiếu.
• Báo cáo trực tiếp cho Ủy ban ALCO (Asset-Liability Committee) và CFO hàng tuần.

Ví dụ thực tế

Tháng 6/2024, khi NHNN tăng lãi suất OMO 25 điểm cơ bản, ALM Manager tại một NHTMCP lớn nhận thấy khoảng cách kỳ hạn tái định giá (repricing gap) bị âm 3.000 tỷ đồng trong kỳ hạn 3 tháng. Ông đề xuất phát hành 2.000 tỷ kỳ phiếu kỳ hạn 6 tháng và chuyển một phần danh mục cho vay sang lãi suất cố định, nhằm giảm EVE (Economic Value of Equity) sensitivity xuống dưới 2,5% vốn tự có — phù hợp ngưỡng quản trị nội bộ.