Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1)

Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1) là gì?

Theo quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021, Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1) là các khoản nợ trong nhóm 1 - nhóm có mức độ rủi ro thấp nhất, bao gồm các khoản nợ mà khách hàng đang trả nợ đúng hạn hoặc quá hạn dưới 10 ngày, đồng thời tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng có đủ khả năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.

Đặc điểm chính

• Thời gian quá hạn: Dưới 10 ngày hoặc đang trả nợ đúng hạn theo lịch thanh toán.
• Mức trích lập dự phòng rủi ro: 0% giá trị khoản nợ theo quy định tại Điều 12 Thông tư 11/2021/TT-NHNN - tức là tổ chức tín dụng không phải trích lập dự phòng.
• Đánh giá khách hàng: Có lịch sử tín dụng tốt, có tài sản bảo đảm hợp pháp, nguồn thu nhập ổn định để trả nợ.
• Lãi suất áp dụng: Được hưởng lãi suất cho vay thông thường theo thỏa thuận với khách hàng.

Ví dụ minh họa

Khách hàng B vay mua ô tô 800 triệu đồng tại Ngân hàng Y với thời hạn 5 năm, trả góp hàng tháng. Trong suốt 18 tháng qua, khách hàng luôn thanh toán đúng hạn hoặc chậm nhất 3-5 ngày (dưới 10 ngày). Khoản nợ này được xếp vào Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn, ngân hàng không phải trích lập dự phòng rủi ro. Nếu trong tương lai khách hàng bị quá hạn từ 10 ngày trở lên, khoản nợ sẽ được chuyển sang nhóm nợ có rủi ro cao hơn theo quy định phân loại tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN.