Kiểm thử căng thẳng

Kiểm thử căng thẳng (Stress Test) là gì?

Kiểm thử căng thẳng (Stress Test) là phương pháp mô phỏng tác động của các kịch bản bất lợi cực đoan nhằm đánh giá khả năng chống chịu của ngân hàng trước các cú sốc thị trường. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống quản trị rủi ro của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng phải thực hiện stress test định kỳ và bất thường. Chuẩn mực Basel II cũng yêu cầu nội dung này trong quản trị rủi ro.

Đặc điểm chính

• Kịch bản giả định: Lãi suất tăng 200 điểm cơ bản, tỷ giá USD/VND biến động mạnh, VN-Index giảm 30%
• Phạm vi tác động: Ảnh hưởng đến lợi nhuận, vốn tự có (CAR), thanh khoản và tỷ lệ nợ xấu
• Tần suất: Tối thiểu 6 tháng/lần hoặc khi có biến động lớn trên thị trường theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN
• Mục đích: Xác định điểm yếu, xây dựng kế hoạch vốn và phương án ứng phó khẩn cấp

Ví dụ minh họa

Ngân hàng A chạy stress test với kịch bản lãi suất huy động VND tăng 200bps trong 12 tháng. Kết quả cho thấy tỷ lệ CAR giảm từ 12% xuống 9.5% và NIM thu hẹp 0.8 điểm phần trăm. Dựa trên kết quả này, ngân hàng xây dựng phương án tăng vốn và điều chỉnh cơ cấu kỳ hạn nguồn vốn để đảm bảo an toàn hoạt động theo Điều 9 Thông tư 13/2018/TT-NHNN.