Hợp đồng bao thanh toán

Hợp đồng bao thanh toán là gì?

Theo Thông tư 03/2014/TT-NHNN quy định về hoạt động bao thanh toán, hợp đồng bao thanh toán (Factoring Agreement) là văn bản thỏa thuận bằng văn bản giữa bên bán hàng và công ty bao thanh toán, quy định các điều khoản về quyền, nghĩa vụ, phạm vi bao thanh toán, hạn mức bao thanh toán, phí, hoa hồng và thời hạn thực hiện. Đây là căn cứ pháp lý bắt buộc cho mọi giao dịch bao thanh toán tại Việt Nam.

Đặc điểm

• Phải được lập bằng văn bản theo quy định tại Điều 4 Thông tư 03/2014/TT-NHNN, có hiệu lực tối đa 12 tháng và có thể gia hạn.
• Nội dung bắt buộc gồm: loại hình bao thanh toán (truy đòi/không truy đòi), điều kiện chuyển giao khoản phải thu, hạn mức tín dụng, tỷ lệ tài trợ (thường 70-90%), phí bao thanh toán (1-3%/năm) và hoa hồng.
• Các bên gồm: bên bán hàng (doanh nghiệp có khoản phải thu), công ty bao thanh toán và bên mua khoản phải thu (debtor).
• Phải ghi rõ quyền truy đòi lại khoản phải thu từ bên bán khi bên mua không thanh toán (trong bao thanh toán truy đòi).
• Hợp đồng phải tuân thủ quy định pháp luật dân sự và các quy định phòng chống rửa tiền.

Ví dụ

Công ty CP Dệt may Bình Dương ký hợp đồng bao thanh toán với Công ty TNHH Một thành viên Bao thanh toán ABC với hạn mức 50 tỷ đồng, thời hạn 12 tháng, tỷ lệ tài trợ 80% và phí 2,5%/năm. Hợp đồng quy định rõ: khi Công ty Bình Dương chuyển giao khoản phải thu từ khách hàng Mỹ cho ABC, ABC sẽ ứng trước 40 tỷ đồng trong vòng 3 ngày làm việc. Nếu khách hàng Mỹ không thanh toán đúng hạn 90 ngày, ABC có quyền truy đòi số tiền còn lại từ Công ty Bình Dương.