Giới hạn phê duyệt tín dụng tại chi nhánh

Giới hạn phê duyệt tín dụng tại chi nhánh là gì?

Giới hạn phê duyạt tín dụng tại chi nhánh (Credit Approval Limit) là mức dư nợ tối đa mà Phó Giám đốc chi nhánh được quyền phê duyệt đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan trong một lần cấp tín dụng. Giới hạn này được quy định trong Quy chế phân cấp thẩm quyền nội bộ do Hội sở ban hành và tuân thủ Thông tư 22/2019/TT-NHNN về giới hạn cấp tín dụng.

Đặc điểm chính

• Tỷ lệ tối đa 15% vốn tự có: Theo Điều 4 Thông tư 22/2019/TT-NHNN, mức cấp tín dụng cho một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của chi nhánh; nhóm khách hàng liên quan không quá 50%.
• Phân cấp theo cấp bậc: Giám đốc chi nhánh thường có hạn mức cao hơn Phó Giám đốc, tùy quy mô vốn tự có và xếp hạng tín nhiệm (theo Thông tư 24/2017/TT-NHNN).
• Điều chỉnh định kỳ: Hạn mức được Hội sở xem xét lại mỗi năm dựa trên kết quả kinh doanh, nợ xấu và năng lực quản trị của chi nhánh.
• Không áp dụng cho TCTD: Riêng cấp tín dụng cho ngân hàng khác có quy định riêng tại Điều 5 Thông tư 22/2019/TT-NHNN.

Ví dụ minh họa

Chi nhánh ngân hàng C có vốn tự có 800 tỷ đồng. Theo công thức: 800 tỷ × 15% = 120 tỷ đồng. Như vậy Phó Giám đốc chi nhánh chỉ được phê duyệt tối đa 120 tỷ cho một khách hàng duy nhất. Nếu khách hàng X có nhu cầu vay 150 tỷ, Phó Giám đốc chỉ duyệt phần 120 tỷ; 30 tỷ còn lại phải trình Hội sở/Tổng Giám đốc phê duyệt. Việc vượt hạn mức mà không báo cáo Hội sở có thể bị xử phạt theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP, mức phạt từ 50-200 triệu đồng.