Điều kiện bao thanh toán

Điều kiện bao thanh toán là gì?

Điều kiện bao thanh toán (Factoring Conditions) là tập hợp các tiêu chí bắt buộc mà khoản phải đòi, bên bán hàng và bên mua hàng phải đáp ứng để được xét duyệt thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán theo quy định tại Điều 6 Thông tư 20/2024/TT-NHNN ngày 28/6/2024. Đây là cơ sở pháp lý quan trọng để đơn vị bao thanh toán đánh giá rủi ro và quyết định cấp tín dụng.

Các điều kiện cụ thể

• Điều kiện về khoản phải đòi: Phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ hợp pháp theo quy định pháp luật; có thời hạn thanh toán xác định rõ ràng trong hợp đồng; chưa đến hạn thanh toán tại thời điểm ký hợp đồng bao thanh toán; không có tranh chấp về quyền sở hữu, số lượng, chất lượng hoặc giá trị hàng hóa/dịch vụ.
• Điều kiện về bên bán hàng: Có tư cách pháp lý hợp lệ (doanh nghiệp đăng ký kinh doanh đúng ngành nghề); không có nợ xấu tại thời điểm xét duyệt theo CIC; không vi phạm nghiêm trọng các quy định pháp luật về thuế, hải quan trong 12 tháng gần nhất.
• Điều kiện về bên mua hàng: Đơn vị bao thanh toán phải thẩm định tư cách pháp lý (giấy phép kinh doanh), năng lực tài chính (báo cáo tài chính 2 năm gần nhất) và khả năng thanh toán (lịch sử tín dụng) của bên mua.
• Điều kiện về hồ sơ pháp lý: Hợp đồng mua bán có hiệu lực, hóa đơn GTGT hợp lệ, chứng từ giao hàng đầy đủ theo quy định.

Ví dụ minh họa

Công ty TNHH Thực phẩm Sạch Việt Nam bán hàng cho siêu thị Coopmart với hợp đồng 2 tỷ đồng, thanh toán sau 60 ngày. Công ty nộp đề nghị bao thanh toán tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB). ACB kiểm tra: hợp đồng hợp pháp, hóa đơn GTGT hợp lệ, biên bản giao nhận đầy đủ, thời hạn 60 ngày rõ ràng, Coopmart có báo cáo tài chính lành mạnh (doanh thu 2023 đạt 15.000 tỷ). Công ty không có nợ xấu CIC. ACB chấp thuận bao thanh toán có truy đòi với mức ứng trước 85% giá trị khoản phải đòi.