Công bố thông tin theo yêu cầu của UBCKNN

Công bố thông tin theo yêu cầu của UBCKNN là gì?

Theo Điều 119 Luật Chứng khoán 2019 và Điều 11 Thông tư 96/2020/TT-BTC, UBCKNN có thẩm quyền yêu cầu các đối tượng công bố thông tin cung cấp tài liệu, giải trình, làm rõ nội dung khi phát hiện dấu hiệu bất thường hoặc phục vụ thanh tra, kiểm tra, xử lý vi phạm. Đây là cơ chế CBTT theo yêu cầu đi kèm với trách nhiệm cung cấp trung thực, đầy đủ trong thời hạn do UBCKNN ấn định.

Đối tượng được UBCKNN yêu cầu

• Công ty đại chúng, tổ chức niêm yết, tổ chức phát hành chứng khoán.
• Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu ký, văn phòng đại diện tổ chức nước ngoài tại Việt Nam.
• Người nội bộ, cổ đông lớn, người có liên quan đến nghi vấn thao túng, nội gian hoặc giao dịch chui.

Nội dung yêu cầu thường gặp

• Giải trình về biến động cổ phiếu bất thường (tăng/giảm trên 50% trong vòng 1 tuần mà không có sự kiện CBTT).
• Cung cấp hợp đồng, báo cáo giao dịch với người liên quan, biên bản họp ĐHCĐ bất thường.
• Báo cáo tiến độ sử dụng vốn từ đợt phát hành trái phiếu, cổ phiếu cho nhà đầu tư.
• Thông tin về tài sản đảm bảo, dự phòng rủi ro, nợ xấu đối với tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Thời hạn và quy trình thực hiện

• UBCKNN gửi văn bản yêu cầu qua đường bưu điện (chuyển phát nhanh) và email công vụ; công ty ký xác nhận thời điểm nhận.
• Thời hạn cung cấp tối đa 05-15 ngày làm việc tùy mức độ phức tạp; có thể gia hạn một lần nếu có lý do chính đáng bằng văn bản.
• Kết quả được công ty CBTT công khai trên cổng UBCKNN và trang điện tử của tổ chức trong vòng 48 giờ kể từ ngày hoàn tất giải trình.

Ví dụ minh họa

Tháng 6/2024, UBCKNN phát hiện cổ phiếu Z tăng trần 5 phiên liên tiếp không kèm thông tin CBTT. UBCKNN có công văn số 1234/UBCK-QLCB yêu cầu CTCP Z giải trình trước 17h ngày thứ 7 kể từ ngày văn bản ban hành. Công ty phải nộp báo cáo kèm danh sách người nội bộ, giao dịch của cổ đông lớn, hợp đồng trị giá trên 10% tổng tài sản. Không giải trình sẽ bị liệt vào nhóm chứng khoán vi phạm CBTT và UBCKNN ban hành quyết định đình chỉ giao dịch 5-30 ngày theo Điều 81 Nghị định 156/2020/NĐ-CP.

Lưu ý thực tiễn

Các tổ chức nên duy trì bộ phận Quan hệ nhà đầu tư (IR) và lưu trữ hồ sơ tối thiểu 5 năm để đáp ứng yêu cầu đột xuất từ UBCKNN, tránh bị xếp vào diện cảnh báo nhà đầu tư trên hệ thống giao dịch.