camels

CAMELS là gì?

Hệ thống xếp hạng CAMELS (CAMELS Rating System) là công cụ giám sát phi định lượng được các cơ quan quản lý ngân hàng sử dụng để đánh giá sức khỏe tài chính và mức độ an toàn hoạt động của các tổ chức tín dụng. Tên gọi CAMELS là viết tắt của 6 yếu tố: Capital adequacy (Vốn), Asset quality (Chất lượng tài sản), Management (Quản trị), Earnings (Sinh lời), Liquidity (Thanh khoản) và Sensitivity to market risk (Độ nhạy rủi ro thị trường). Mỗi yếu tố được chấm từ 1 (mạnh nhất) đến 5 (yếu nhất), tổng hợp thành điểm composite đánh giá toàn diện ngân hàng.

Đặc điểm

• Capital adequacy: Đánh giá mức độ đủ vốn theo chuẩn Basel II/III, tỷ lệ CAR tối thiểu tuân thủ Thông tư 41/2016/TT-NHNN.
• Asset quality: Phân tích tỷ lệ nợ xấu (NPL), trích lập dự phòng rủi ro theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN.
• Management: Đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN và Luật các TCTD 2010 (sửa đổi 2017).
• Earnings: Đo lường ROE, ROA và chất lượng lợi nhuận bền vững.
• Liquidity: Kiểm tra tỷ lệ thanh khoản LCR, NSFR theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Sensitivity to market risk: Đo lường tác động của biến động lãi suất, tỷ giá, giá cả chứng khoán theo chuẩn Basel.

Ví dụ

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) vận dụng khung chuẩn tương tự CAMELS để xếp hạng định kỳ các TCTD theo Điều 5 Thông tư 13/2018/TT-NHNN và Chiến lược giám sát an toàn hoạt động ngân hàng. Ngân hàng xếp hạng 4-5 bị đặt vào diện giám sát đặc biệt, phải lập phương án cơ cấu lại và có thể bị hạn chế tăng trưởng tín dụng. Năm 2023, NHNN đã yêu cầu một số ngân hàng yếu kém tái cơ cấu dựa trên kết quả đánh giá tương tự CAMELS.