Bao thanh toán có quyền truy đòi

Bao thanh toán có quyền truy đòi là gì?

Bao thanh toán có quyền truy đòi (Recourse Factoring) là hình thức bao thanh toán trong đó tổ chức tín dụng (factor) mua khoản phải thu nhưng vẫn giữ quyền truy đòi bên bán hàng. Khi đến hạn, nếu bên mua hàng không thanh toán hoặc thanh toán không đầy đủ, factor có quyền yêu cầu bên bán hàng hoàn trả số tiền đã ứng trước cùng các chi phí liên quan. Theo Thông tư 03/2014/TT-NHNN về bao thanh toán, trong giao dịch này rủi ro tín dụng của người mua hàng vẫn thuộc về bên bán hàng, do đó tổ chức tín dụng chỉ cấp tín dụng dựa trên uy tín của bên bán.

Đặc điểm

• Factor có quyền truy đòi bên bán khi người mua không thanh toán
• Rủi ro tín dụng của người mua hàng thuộc hoàn toàn về bên bán
• Tổ chức tín dụng đánh giá uy tín chủ yếu dựa trên bên bán hàng
• Phí dịch vụ thấp hơn so với bao thanh toán không truy đòi (thường 1-2%)
• Tỷ lệ ứng trước thường từ 60-80% giá trị khoản phải thu
• Phù hợp với doanh nghiệp nhỏ có nhiều khách hàng rủi ro

Ví dụ

Công ty C bán hàng cho Công ty D với khoản phải thu 3 tỷ đồng, thanh toán sau 90 ngày. Công ty C mang khoản phải thu đến Ngân hàng Y thực hiện bao thanh toán có quyền truy đòi. Ngân hàng Y đánh giá Công ty C có uy tín tốt nên ứng trước 70% giá trị (2,1 tỷ đồng) với phí 1,5%. Đến hạn, Công ty D mất khả năng thanh toán, Ngân hàng Y ngay lập tức yêu cầu Công ty C hoàn trả 2,1 tỷ đồng đã ứng trước cùng lãi phạt theo hợp đồng. Rủi ro tín dụng của Công ty D hoàn toàn thuộc về Công ty C - đây là điểm khác biệt cốt lõi so với bao thanh toán không truy đòi.