Actuarial

Actuarial (Khoa học Actuarial) là gì?

Actuarial (Actuarial Science) là khoa học ứng dụng toán học, thống kê và lý thuyết tài chính để đánh giá rủi ro, tính toán phí bảo hiểm, xác định dự phòng nghiệp vụ và thiết kế sản phẩm bảo hiểm, hưu trí. Tại Việt Nam, chuyên gia tính toán (actuary) phải đáp ứng yêu cầu theo Điều 91 Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022 và Thông tư 01/2023/TT-BTC hướng dẫn.

Đặc điểm

• Bảng tỷ lệ tử vong (Mortality Table): Sử dụng bảng CSO Việt Nam 2017 hoặc bảng do Bộ Tài chính công bố để tính xác suất sống/chết.
• Mô hình xác suất: Áp dụng phân phối Poisson, phân phối Gamma để mô hình hóa tần suất tổn thất bảo hiểm.
• Tính phí thuần (Pure Premium): Phí = Xác suất tổn thất × Số tiền bồi thường trung bình.
• Discounting: Chiết khấu dòng tiền tương lai về giá trị hiện tại theo lãi suất kỹ thuật.

Ví dụ

Công ty bảo hiểm nhân thọ muốn phát hành sản phẩm tử kỳ 10 năm cho khách 35 tuổi, số tiền bảo hiểm 1 tỷ VNĐ. Actuary tra bảng tỷ lệ tử vong Việt Nam, xác suất chết trong 10 năm là 2,1%. Phí thuần = 1 tỷ × 2,1% = 21 triệu VNĐ. Cộng thêm loading 30% (chi phí quản lý, lợi nhuận, dự phòng dao động lớn), phí thương mại cuối cùng khoảng 27,3 triệu VNĐ/năm. Nếu lãi suất kỹ thuật 6%/năm, giá trị hiện tại của khoản chi trả kỳ vọng phải được tính lại để cân đối thu chi. Mọi tính toán này phải được chuyên gia được công nhận ký xác nhận trong hồ sơ phê duyệt sản phẩm nộp Bộ Tài chính.