Bài viết liên quan
Nghiệp vụ ngân hàng
Tín dụng xuất khẩu
Export credit
Là hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại hoặc tổ chức tín dụng cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ ra thị trường nước ngoài. Hình thức này bao gồm nhiều sản phẩm như tài trợ trước xuất khẩu, tài trợ sau xuất khẩu, bảo lãnh và chiết khấu chứng từ. Tín dụng xuất khẩu thường được Chính phủ hỗ trợ thông qua cơ chế tái cấp vốn ưu đãi nhằm khuyến khích xuất khẩu và nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia.
Tín dụng xuất khẩu là gì?
Tín dụng xuất khẩu (Export Credit) là khoản cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoặc tổ chức tín dụng phi ngân hàng cho doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh doanh để sản xuất, gia công, chế biến, vận chuyển hàng hóa xuất khẩu, cung cấp dịch vụ cho nước ngoài, hoặc thanh toán các chi phí phát sinh trong hoạt động xuất khẩu. Hoạt động này được điều chỉnh bởi Quyết định 13/2007/QĐ-NHNN về Quy chế cho vay, thanh toán tín dụng xuất khẩu và bảo lãnh ngân hàng dựa trên Quyết định 254/2006/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ.
Đặc điểm
- Đối tượng cấp tín dụng: Doanh nghiệp có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có hợp đồng xuất khẩu ký với đối tác nước ngoài.
- Hình thức đa dạng: Tài trợ trước xuất khẩu (Packing credit), tài trợ sau xuất khẩu (Post-shipment), chiết khấu bộ chứng từ, bảo lãnh ngân hàng.
- Lãi suất ưu đãi: Theo cơ chế tái cấp vốn của NHNN, lãi suất cho vay TDXK thường thấp hơn lãi suất thị trường.
- Tài sản đảm bảo: Bộ chứng từ xuất khẩu, hợp đồng mua bán ngoại thương, khoản phải thu từ khách hàng nước ngoài.
Ví dụ
Công ty CP Dệt may ABC ký hợp đồng xuất khẩu 5 container hàng may mặc trị giá 500.000 USD sang Mỹ. Công ty đến Vietcombank đề nghị cấp tín dụng xuất khẩu. Ngân hàng xét duyệt cho vay 11 tỷ đồng (tương đương ~500.000 USD) để nhập nguyên liệu và sản xuất. Khi giao hàng và xuất trình bộ chứng từ (vận đơn, hóa đơn, CO/CQ), ngân hàng chiết khấu chứng từ hoặc chờ thu tiền từ ngân hàng đại lý tại Mỹ.