Bài viết liên quan
Tín dụng
Tài trợ trước xuất khẩu
Pre-export finance
Là khoản vay ngân hàng cấp cho nhà xuất khẩu nhằm tài trợ vốn cho quá trình sản xuất, thu mua nguyên liệu và chuẩn bị hàng hóa theo hợp đồng xuất khẩu đã ký với đối tác nước ngoài. Khoản vay được đảm bảo bằng hợp đồng mua bán ngoại thương, thư tín dụng (L/C) hoặc chứng từ đặt hàng của người mua nước ngoài. Doanh nghiệp cam kết hoàn trả bằng nguồn thu ngoại tệ từ lô hàng xuất khẩu sau khi giao hàng và thanh toán thành công.
Tài trợ trước xuất khẩu là gì?
Tài trợ trước xuất khẩu (Pre-export Finance) là hình thức cấp tín dụng ngắn hạn của ngân hàng cho doanh nghiệp xuất khẩu nhằm tài trợ vốn cho khâu sản xuất, thu mua nguyên vật liệu, đóng gói, vận chuyển nội địa... để hoàn tất lô hàng xuất khẩu theo hợp đồng đã ký kết với đối tác nước ngoài. Khoản vay được hoàn trả từ nguồn thu ngoại tệ của chính lô hàng xuất khẩu đó.
Đặc điểm chính
- Đối tượng: Doanh nghiệp có hợp đồng xuất khẩu hoặc L/C đã mở.
- Tài sản bảo đảm: Hợp đồng mua bán ngoại thương, L/C, đơn đặt hàng (PO), quyền đòi nợ từ khách hàng nước ngoài.
- Thời hạn: Thường dưới 12 tháng, tối đa theo chu kỳ sản xuất – giao hàng.
- Loại tiền vay: VND hoặc ngoại tệ (USD, EUR...); doanh nghiệp được mua ngoại tệ trả nợ theo quy định tại Thông tư 39/2016/TT-NHNN.
- Lãi suất: Theo quy định cho vay xuất khẩu tại Thông tư 32/2017/TT-NHNN và các chính sách khuyến khích xuất khẩu.
Ví dụ minh họa
Công ty CP Dệt may Tỷ Phú (TP.HCM) ký hợp đồng xuất khẩu 1 triệu USD quần áo cho đối tác Mỹ, giao hàng sau 6 tháng. Ngân hàng TMCP Ngoại thương (Vietcombank) cấp khoản tài trợ trước xuất khẩu 500.000 USD, lãi suất 5%/năm, thời hạn 6 tháng, bảo đảm bằng L/C do ngân hàng đối tác phía Mỹ phát hành. Sau khi giao hàng và nhận tiền thanh toán, doanh nghiệp dùng USD từ thu xuất khẩu để trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng.