Tài khoản tiền gửi

Tài khoản tiền gửi là gì?

Tài khoản tiền gửi là loại hình tài khoản mà khách hàng (cá nhân, tổ chức) gửi một khoản tiền vào ngân hàng thương mại để được hưởng lãi theo thỏa thuận, đồng thời có thể rút vốn theo các điều kiện đã cam kết. Đây là nguồn huy động vốn chủ yếu của ngân hàng, chiếm 65–75% tổng nguồn vốn huy động toàn hệ thống (theo số liệu NHNN 2023).

Phân loại tài khoản tiền gửi

• Tiền gửi không kỳ hạn: rút vốn bất kỳ lúc nào, lãi suất thấp (hiện khoảng 0,1–0,5%/năm với cá nhân, 0,2–1%/năm với tổ chức).
• Tiền gửi có kỳ hạn: kỳ hạn cố định (1, 3, 6, 9, 12, 24 tháng...); lãi suất 4,5–5,5%/năm với kỳ hạn 12 tháng ở cá nhân (cuối 2023).
• Tiền gửi tiết kiệm: hình thức gửi có sổ tiết kiệm hoặc xác nhận điện tử, kỳ hạn linh hoạt.

Cơ chế tính lãi

Lãi tiền gửi được tính theo công thức: Tiền lãi = Số tiền gửi × Lãi suất năm × Số ngày thực gửi / 365. Khách hàng có thể chọn hình thức trả lãi cuối kỳ (phổ biến) hoặc trả lãi trước (khuyến khích gửi dài hạn). Nếu rút trước hạn, phần lớn ngân hàng chỉ trả lãi theo lãi suất không kỳ hạn.

Quy định pháp lý và bảo hiểm

Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024 (Điều 13), tiền gửi tại ngân hàng được bảo hiểm bắt buộc bởi Công ty Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam (DIV) với mức tối đa hiện nay là 125 triệu đồng/khách hàng/ngân hàng (theo Nghị định 03/2023/NĐ-CP).