Phát hiện gian lận ngân hàng

Là hoạt động rà soát, phân tích các giao dịch và chứng từ để nhận diện các hành vi gian lận như cấu kết cấp tín dụng, rửa tiền, chiếm đoạt tài sản hoặc thao túng báo cáo tài chính theo quy định tại Nghị định 03/2023/NĐ-CP về phòng chống rửa tiền. Kiểm toán viên nội bộ sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu, đối chiếu chéo với hệ thống core banking và phỏng vấn nhân viên liên quan để phát hiện dấu hiệu bất thường. Khi phát hiện vụ việc có dấu hiệu tội phạm, ngân hàng phải báo cáo ngay cho NHNN và cơ quan điều tra theo Điều 14 Nghị định 03/2023/NĐ-CP.