Phân tích dòng tiền doanh nghiệp

Phân tích dòng tiền là kỹ thuật đánh giá 03 dòng tiền: hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính nhằm kiểm tra khả năng trả nợ thực tế của doanh nghiệp. Chuyên viên tín dụng sử dụng tỷ số CFO/Tổng nợ đến hạn và Dòng tiền hoạt động/Dòng tiền nợ vay, trong đó ngưỡng tối thiểu 1,2 lần thường được áp dụng. Doanh nghiệp có dòng tiền kinh doanh âm 03 năm liên tiếp thuộc nhóm cảnh báo cao trong quy trình cấp tín dụng.