Nhóm khách hàng có quan hệ sở hữu, kiểm soát

Nhóm khách hàng có quan hệ sở hữu, kiểm soát là gì?

Là nhóm các cá nhân, tổ chức có mối quan hệ với nhau thông qua sở hữu cổ phần/vốn góp, quan hệ kiểm soát hoặc các mối quan hệ khác theo quy định tại Điều 136 Luật Tổ chức tín dụng (TCTD) 2024 và Thông tư hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước (NHNN). Giới hạn cấp tín dụng tối đa đối với nhóm khách hàng này là 18% vốn tự có của TCTD, áp dụng với cả khách hàng là cá nhân và pháp nhân.

Đặc điểm

• Bao gồm khách hàng có quan hệ sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 5% vốn điều lệ trở lên
• Bao gồm các bên có chung người đại diện theo pháp luật, chung cổ đông lớn hoặc thành viên HĐQT
• Bao gồm công ty mẹ - công ty con, các công ty trong cùng tập đoàn kinh tế
• Mục đích chính là ngăn chặn việc lách giới hạn tín dụng 13% thông qua các pháp nhân, cá nhân có liên quan

Ví dụ

Ông Nguyễn Văn A sở hữu 25% vốn tại Công ty B, đồng thời Công ty B sở hữu 40% vốn tại Công ty C. Khi đó A, B, C được xác định là nhóm khách hàng có quan hệ sở hữu kiểm soát. Nếu TCTD có vốn tự có 5.000 tỷ đồng, tổng dư nợ cấp tín dụng cho cả nhóm A-B-C không được vượt quá 900 tỷ đồng (18% × 5.000 tỷ).