Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
Hệ thống xếp hạng CAMELS
CAMELS Rating System
Hệ thống CAMELS là khung đánh giá tổng thể sức khỏe tài chính ngân hàng gồm 6 tiêu chí: Capital (Vốn), Asset Quality (Chất lượng tài sản), Management (Quản trị), Earnings (Thu nhập), Liquidity (Thanh khoản) và Sensitivity (Độ nhạy rủi ro thị trường). Hệ thống này được Hội đồng Giám sát Hệ thống Ngân hàng Liên bang Mỹ (FFIEC) xây dựng năm 1979 và được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) áp dụng chính thức tại Quyết định 1058/2003/QĐ-NHNN.
Hệ thống xếp hạng CAMELS là gì?
Hệ thống CAMELS là công cụ giám sát an toàn hoạt động ngân hàng được NHNN sử dụng để phân loại sức khỏe tài chính của tổ chức tín dụng (TCTD) theo 5 mức xếp hạng từ 1 (Tốt) đến 5 (Yếu kém). Kết quả xếp hạng là cơ sở để NHNN áp dụng các biện pháp can thiệp sớm, xử lý kịp thời các TCTD có dấu hiệu suy yếu.
6 tiêu chí đánh giá
- C - Capital Adequacy (Vốn): Đánh giá mức độ đủ vốn theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, yêu cầu CAR tối thiểu 8% (hiện áp dụng theo Basel II).
- A - Asset Quality (Chất lượng tài sản): Tỷ lệ nợ xấu (NPL) theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, đảm bảo dưới 3%.
- M - Management (Quản trị): Năng lực HĐQT, Ban điều hành, hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
- E - Earnings (Thu nhập): ROA, ROE, biên lãi ròng (NIM).
- L - Liquidity (Thanh khoản): Tỷ lệ LDR theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN, LCR ≥ 100% theo Basel III.
- S - Sensitivity (Độ nhạy rủi ro thị trường): Rủi ro lãi suất, tỷ giá theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN.
Mức xếp hạng
- Mức 1: TCTD hoạt động hiệu quả, ít rủi ro.
- Mức 2: Cơ bản lành mạnh, có điểm cần cải thiện.
- Mức 3: Có vấn đề, cần giám sát chặt.
- Mức 4-5: Yếu kém, có nguy cơ mất an toàn, NHNN can thiệp hoặc thu hồi giấy phép.
Ví dụ
Cuối năm 2022, NHNN đánh giá hệ thống TCTD Việt Nam với kết quả phần lớn đạt mức 2-3. Trong giai đoạn 2015-2023, một số ngân hàng yếu kém như CB, GPB, OceanBank đã bị xếp mức 5 và buộc tái cơ cấu hoặc sáp nhập.