Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
Giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng
Single Customer Credit Limit
Theo Điều 136 Luật Các Tổ chức tín dụng (sửa đổi) 2024 có hiệu lực từ 01/7/2024, tổng mức cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 13% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ các trường hợp được loại trừ theo quy định. Đây là giới hạn an toàn cứng (hard limit) nhằm kiểm soát rủi ro tập trung tín dụng.
Giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng là gì?
Điều 136 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2024 (Luật số 17/2024/QH15, có hiệu lực từ ngày 01/7/2024) quy định: Tổng mức cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 13% vốn tự có của tổ chức tín dụng cấp tín dụng.
Các trường hợp được loại trừ
- Cấp tín dụng cho Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), Chính quyền địa phương
- Cấp tín dụng cho các TCTD khác theo quy định của NHNN
- Giao dịch mua, bán giấy tờ có giá trên thị trường thứ cấp
- Giao dịch bảo đảm, bù trừ, thanh toán qua hệ thống thanh toán
Ví dụ minh họa
Ngân hàng A có vốn tự có là 20.000 tỷ đồng. Mức cấp tín dụng tối đa cho một khách hàng cá nhân/doanh nghiệp là: 20.000 × 13% = 2.600 tỷ đồng. Trường hợp khách hàng đã có dư ny 2.400 tỷ, ngân hàng chỉ được cấp thêm tối đa 200 tỷ.
Lưu ý về người có liên quan
Khi tính tổng mức cấp tín dụng cho một khách hàng, phải cộng gộp toàn bộ dư nợ của người có liên quan theo Điều 4 khoản 23 của Luật. Vi phạm giới hạn 13% có thể bị xử phạt theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP với mức phạt tiền từ 200 triệu đến 500 triệu đồng.