Giám sát tín dụng

Giám sát tín dụng là gì?

Giám sát tín dụng (Credit Monitoring) là hoạt động liên tục sau phê duyệt nhằm đảm bảo khoản vay vẫn an toàn trong suốt vòng đời tín dụng. Đây là khâu quan trọng nhất trong quản lý danh mục tín dụng, chiếm tới 60-70% thời gian của bộ phận quản trị rủi ro.

Ba trụ cột của giám sát tín dụng

• EWS (Early Warning System): hệ thống cảnh báo sớm dựa trên 50-80 chỉ tiêu, phát cảnh báo trong 24 giờ khi có dấu hiệu bất thường như: trễ hạn 30 ngày, giảm doanh thu > 20%, biến động dòng tiền > 30%
• Covenant Compliance: kiểm tra khách hàng có tuân thủ cam kết (tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu < 2 lần, current ratio > 1.2...)
• Review định kỳ: đánh giá lại rating mỗi 6-12 tháng với doanh nghiệp, mỗi 3-6 tháng với nhóm có rủi ro cao

Các nhóm chỉ tiêu giám sát

• Tài chính: doanh thu, lợi nhuận, dòng tiền, hệ số khả năng thanh toán
• Phi tài chính: thay đổi ban lãnh đạo, tin tức pháp lý, khiếu nại từ đối tác
• Thị trường: biến động ngành, tỷ giá, giá cả hàng hóa đầu vào
• Hành vi: thay đổi pattern giao dịch, thanh toán sớm/sốc bất thường

Khung cảnh báo

• Cờ xanh (Green Watch): mọi chỉ tiêu bình thường
• Cờ vàng (Yellow Watch): cần theo dõi, kiểm tra bổ sung
• Cờ cam (Orange Watch): cảnh báo, yêu cầu khách hàng giải trình trong 15 ngày
• Cờ đỏ (Red Watch): rủi ro cao, đề xuất tái cơ cấu hoặc thu hồi nợ

Ví dụ

Khách hàng doanh nghiệp vay 50 tỷ đồng có bảo hiểm CIC sau 3 tháng giám sát phát hiện: (i) doanh thu giảm 25% so với cùng kỳ; (ii) 3 lần trễ hạn thanh toán nhà cung cấp; (iii) tỷ lệ nợ/vốn vượt 2.5 lần (vượt covenant 2.0). Hệ thống tự động đưa lên Cờ cam, đồng thời cán bộ tín dụng phải thực hiện tái đánh giá rating và đề xuất biện pháp trong vòng 30 ngày theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN về phân loại nợ.