Bài viết liên quan
Quản lý vốn
Giám đốc ngân quỹ
Treasurer / Head of Treasury
Giám đốc ngân quỹ (Treasurer) là người chịu trách nhiệm quản lý dòng tiền, thanh khoản, dự trữ và các giao dịch thị trường tiền tệ của ngân hàng. Đây là chức danh then chốt dưới sự giám sát của CFO, quyết định chiến lược quản lý vốn ngắn hạn và trung hạn.
Giám đốc ngân quỹ (Treasurer) ngân hàng là gì?
Giám đốc ngân quỹ đứng đầu Khối Ngân quỹ (Treasury Division), trực tiếp quản lý các danh mục: tiền mặt, dự trữ bắt buộc, tài sản thanh khoản (HQLA), danh mục đầu tư liên ngân hàng (interbank), giao dịch ngoại tệ và phái sinh lãi suất. Đây là chức danh thuộc nhóm quản lý vốn (capital management) trong hệ thống kiểm soát nội bộ.
Nhiệm vụ cốt lõi
- Quản lý thanh khoản: duy trì tỷ lệ LCR (Liquidity Coverage Ratio) tối thiểu 100% theo Thông tư 13/2023/TT-NHNN có hiệu lực từ 01/7/2024, áp dụng Basel III.
- Dự trữ bắt buộc: đảm bảo tỷ lệ dự trữ tiền gửi không kỳ hạn và dưới 12 tháng theo Quyết định 2265/QĐ-NHNN (hiện là 10% cho VND, 8% cho USD có kỳ hạn).
- Quản lý lãi suất: định giá FTP (Fund Transfer Pricing) nội bộ, hedging rủi ro lãi suất bằng IRS (Interest Rate Swap).
- Giao dịch thị trường mở: tham gia mua/bán tín phiếu NHNN, nghiệp vụ OMO.
- Quản lý ngoại tệ: tuân thủ trạng thái ngoại tệ mở tối đa 30% vốn tự có theo Thông tư 15/2014/TT-NHNN.
Cơ cấu tổ chức
Khối Ngân quỹ thường chia thành 3 desk chính: Money Market Desk (thị trường liên ngân hàng), FX Desk (ngoại hối), Bond Desk (trái phiếu Chính phủ). Tại các NHTM lớn như VietinBank, BIDV, VPBank, Giám đốc ngân quỹ thường mang cấp Phó Tổng Giám đốc và là thành viên Ủy ban ALCO (Asset-Liability Committee).
Ví dụ thực tế
Năm 2023, khi NHNN tăng lãi suất điều hành từ 6% lên 6,5%, Giám đốc ngân quỹ của Techcombank đã điều chỉnh danh mục HQLA đạt LCR 125%, đồng thời phát hành 5.000 tỷ đồng chứng chỉ tiền gửi kỳ hạn 6 tháng để cân bằng chi phí vốn - đây là minh chứng rõ nét nhất về vai trò chiến lược của Treasurer trong việc bảo vệ biên lãi ròng (NIM) của ngân hàng.