Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
CAMEL
CAMEL Rating System
Là hệ thống đánh giá sức khỏe ngân hàng gồm 5 thành phần: Capital (vốn), Asset quality (chất lượng tài sản), Management (quản trị), Earnings (thu nhập), Liquidity (thanh khoản). Mỗi thành phần được xếp hạng từ 1 (mạnh) đến 5 (yếu), tổng hợp thành Composite Rating, được các cơ quan giám sát sử dụng để xếp loại và can thiệp sớm.
CAMEL là gì?
CAMEL là hệ thống đánh giá sức khỏe tài chính ngân hàng gồm 5 thành phần: Capital (vốn), Asset quality (chất lượng tài sản), Management (quản trị), Earnings (thu nhập) và Liquidity (thanh khoản). Mỗi thành phần được chấm điểm từ 1 (mạnh nhất) đến 5 (yếu nhất), tổng hợp thành Composite Rating. Tại Việt Nam, NHNN áp dụng khung đánh giá tương tự theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống xếp hạng nội bộ, phục vụ giám sát an toàn hoạt động ngân hàng.
Đặc điểm
- Capital (C): Đánh giá mức độ đủ vốn theo Basel II/III và Thông tư 41/2016/TT-NHNN về tỷ lệ an toàn vốn (CAR tối thiểu 8%).
- Asset quality (A): Phân tích tỷ lệ nợ xấu (NPL), cơ cấu nợ nhóm 2-5 theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN.
- Management (M): Năng lực HĐQT, Ban điều hành, hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
- Earnings (E): ROA, ROE, biên lãi ròng (NIM), hiệu quả hoạt động.
- Liquidity (L): Các tỷ lệ thanh khoản theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN (LCR, NSFR).
Ví dụ
Một ngân hàng được xếp C=2, A=3, M=2, E=2, L=1 sẽ có Composite Rating = 2, được đánh giá "lành mạnh". Nếu Composite = 4 hoặc 5, ngân hàng bị xếp vào nhóm cần can thiệp sớm, NHNN áp dụng biện pháp theo Điều 47 Luật các TCTD 2024: giám sát đặc biệt, hạn chế hoạt động, hoặc tái cơ cấu.