Bên liên quan của tổ chức tín dụng

Bên liên quan của tổ chức tín dụng là gì?

Theo Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017), bên liên quan của tổ chức tín dụng (TCTD) là các cá nhân, tổ chức có mối quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp với TCTD thông qua sở hữu vốn, quản lý hoặc quan hệ gia đình. Xác định đúng bên liên quan là cơ sở pháp lý để áp dụng Điều 127 về hạn mức tín dụng và các quy định quản trị rủi ro.

Các nhóm bên liên quan chính

• Nhóm quan hệ sở hữu: Công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, công ty liên kết của TCTD;
• Nhóm quản lý, điều hành: Thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc và các chức danh tương đương;
• Nhóm cổ đông lớn: Cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên hoặc người được ủy quyền đại diện phần vốn đó (đối với TCTD cổ phần);
• Nhóm quan hệ gia đình: Vợ/chồng, cha đẻ, mẹ đẻ, cha nuôi, mẹ nuôi, con đẻ, con nuôi của các cá nhân thuộc hai nhóm trên;
• Doanh nghiệp có liên quan: Doanh nghiệp mà một trong các đối tượng nêu trên sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên hoặc có quyền kiểm soát.

Ví dụ minh họa

Ông Nguyễn Văn A là thành viên HĐQT kiêm cổ đông sở hữu 7% vốn điều lệ Ngân hàng X. Bà Trần Thị B (vợ ông A) đồng thời là chủ sở hữu Công ty TNHH C. Theo quy định tại Điều 4, cả ông A, bà B và Công ty C đều là bên liên quan của Ngân hàng X. Mọi giao dịch tín dụng, gửi tiền, mua bán tài sản giữa Ngân hàng X với các đối tượng này đều phải tuân thủ chế độ kiểm soát đặc biệt.