Báo cáo Tuân thủ Tự động

Báo cáo Tuân thủ Tự động là gì?

Báo cáo tuân thủ tự động (Automated Compliance Reporting) là quy trình sử dụng phần mềm chuyên dụng để tự động tạo lập, kiểm tra, xác thực và nộp các báo cáo quy định cho cơ quan quản lý nhà nước mà không cần can thiệp thủ công. Tại Việt Nam, các ngân hàng thương mại sử dụng giải pháp này để đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực an toàn hoạt động theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).

Đặc điểm chính

• Tự động tổng hợp số liệu từ Core Banking, hệ thống kế toán để tạo báo cáo tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN.
• Tự động chuyển đổi báo cáo tài chính sang chuẩn IFRS đã được NHNN chấp thuận tại Quyết định 479/2013/QĐ-NHNN.
• Kiểm tra tự động tính hợp lý, nhất quán của dữ liệu trước khi nộp, giảm thiểu sai sót do con người.
• Tích hợp chữ ký số để nộp qua Cổng dữ liệu điện tử của NHNN, đảm bảo thời hạn theo quy định.
• Lưu trữ lịch sử báo cáo, tạo audit trail phục vụ kiểm toán nội bộ và thanh tra.

Ví dụ minh họa

Ngân hàng TMCP B sử dụng phần mềm Oracle Financial Services Regulatory Reporting để tự động tạo báo cáo CAR hàng tháng. Hệ thống tự động trích xuất dữ liệu vốn tự có, tài sản có rủi ro từ ngày 1-5 tháng sau, tính toán tỷ lệ CAR theo công thức Basel II, kiểm tra đạt/vượt ngưỡng 8% theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, sau đó tự động nộp qua Cổng NHNN trước ngày 10 hàng tháng, giúp giảm 70% thời gian xử lý so với quy trình thủ công trước đây.