VaR - Giá trị chịu rủi ro

VaR là thước đo thống kê ước tính mức tổn thất tối đa có thể xảy ra đối với danh mục đầu tư trong một khoảng thời gian nhất định với một mức độ tin cậy cho trước (thường là 99% hoặc 95% trong 1 ngày hoặc 10 ngày). VaR được tính toán bằng ba phương pháp chính: phương pháp phương sai - hiệp phương sai, phương pháp mô phỏng lịch sử và phương pháp Monte Carlo. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ, các ngân hàng phải xây dựng hệ thống đo lường rủi ro thị trường bao gồm VaR và áp dụng giới hạn rủi ro phù hợp.