ub trong ngân hàng

UB trong ngân hàng là gì?

UB (Ủy ban) trong ngân hàng là các hội đồng chuyên trách trực thuộc Hội đồng quản trị (HĐQT), được thành lập nhằm hỗ trợ HĐQT thực hiện chức năng quản trị, giám sát và ra quyết định chuyên sâu trong từng lĩnh vực cụ thể. Các Ủy ban phổ biến gồm: Ủy ban Tín dụng, Ủy ban Quản lý rủi ro, Ủy ban Kiểm toán và Ủy ban Nhân sự - Lương thưởng.

Đặc điểm chính

• Cơ sở pháp lý: Được quy định tại Điều 50 Luật các Tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi 2017) và Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Thành viên: Do HĐQT quyết định thành lập, ít nhất 1/2 là thành viên HĐQT độc lập.
• Chức năng: Tham mưu, giám sát chuyên đề; không có quyền hạn thay thế HĐQT.
• Nguyên tắc: Hoạt động khách quan, độc lập với Ban điều hành (Tổng Giám đốc).

Ví dụ minh họa

Tại Vietcombank, Ủy ban Tín dụng do HĐQT thành lập có nhiệm vụ thẩm định và phê duyệt các khoản cấp tín dụng vượt hạn mức của Tổng Giám đốc (thường từ 100-200 tỷ đồng trở lên tùy quy chế). Theo báo cáo thường niên 2022, Ủy ban này đã họp 24 phiên để xem xét hơn 300 khoản cấp tín dụng lớn, đảm bảo tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN.

Quy định pháp luật liên quan

Điều 50 Luật các TCTD 2010 yêu cầu ngân hàng thương mại phải thành lập Ủy ban Quản lý rủi ro và Ủy ban Kiểm toán. Nghị định 93/2017/NĐ-CP quy định chi tiết về tổ chức hoạt động của các ủy ban này.