Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
Tỷ lệ LDR
Loan-to-Deposit Ratio (LDR)
LDR là tỷ lệ giữa tổng dư nợ cho vay khách hàng trên tổng tiền gửi khách hàng, đo lường mức độ sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng của ngân hàng. Theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN (Điều 5), tỷ lệ này được điều chỉnh tối đa 85% từ ngày 15/8/2022 theo Thông tư 17/2022/TT-NHNN, thay cho mức 80% trước đó.
Tỷ lệ LDR là gì?
LDR (Loan-to-Deposit Ratio) là chỉ tiêu đo lường mức độ sử dụng nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng để cho vay, phản ánh trực tiếp rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại. Chỉ tiêu này được quy định tại Điều 5 Thông tư 22/2019/TT-NHNN về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Công thức tính
LDR = (Tổng dư nợ cho vay khách hàng) / (Tổng tiền gửi khách hàng) × 100%
- Dư nợ cho vay: Không bao gồm cho vay giữa các TCTD, mua giấy tờ có giá nợ Chính phủ, mua kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi do TCTD khác phát hành.
- Tiền gửi khách hàng: Tổng tiền gửi của tổ chức, cá nhân, không bao gồm tiền gửi và vay giữa các TCTD.
Quy định hiện hành
- Mức tối đa: 85% (theo Thông tư 17/2022 sửa đổi TT22/2019, có hiệu lực từ 15/8/2022).
- Mức cũ trước đó: 80% (quy định gốc tại TT22/2019).
- NHNN có thể cho phép nới lên 90% đối với ngân hàng yếu kém có phương án tái cơ cấu được phê duyệt.
Ví dụ minh họa
Cuối quý III/2023, Vietcombank có dư nợ cho vay khách hàng đạt khoảng 1.250.000 tỷ đồng, tiền gửi khách hàng khoảng 1.520.000 tỷ đồng, LDR ≈ 82,2% - nằm trong ngưỡng an toàn. Trong khi đó, một số ngân hàng nhỏ có LDR tiệm cận 90%, cho thấy áp lực thanh khoản cao.