Thư bảo lãnh ngân hàng

Thư bảo lãnh ngân hàng (Letter of Guarantee - L/G) là gì?

Thư bảo lãnh ngân hàng (L/G) là cam kết bằng văn bản do ngân hàng thương mại phát hành theo yêu cầu của khách hàng, trong đó ngân hàng bảo đảm sẽ trả tiền cho bên thụ hưởng khi bên được bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ theo hợp đồng cơ sở. Theo URDG 758 (Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu của ICC) và Thông tư 17/2011/TT-NHNN, L/G có tính độc lập với hợp đồng cơ sở - ngân hàng không được viện dẫn tranh chấp giữa các bên để từ chối thanh toán.

Đặc điểm chính

• Tính độc lập pháp lý: Điều 3 URDG 758 và Điều 317 Bộ luật Dân sự 2015 quy định nghĩa vụ bảo lãnh độc lập với giao dịch gốc.
• Hai dạng phổ biến: Bảo lãnh vô điều kiện (chỉ cần yêu cầu bằng văn bản) và bảo lãnh có điều kiện (phải xuất trình chứng từ theo quy định).
• Phạm vi áp dụng: Bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, hoàn ứng, bảo hành, thanh toán.
• Đòi tiền thuận tiện: Bên thụ hưởng nhận tiền trực tiếp từ ngân hàng mà không cần khởi kiện bên được bảo lãnh.

Ví dụ minh họa

Công ty xây dựng A trúng thầu gói thầu 100 tỷ đồng. Theo yêu cầu của chủ đầu tư, A yêu cầu ngân hàng X phát hành L/G thực hiện hợp đồng trị giá 10 tỷ (10%) với thời hạn 12 tháng. Nếu A vi phạm hợp đồng (chậm tiến độ, bỏ dở công trình), chủ đầu tư chỉ cần gửi yêu cầu bằng văn bản kèm chứng từ quy định trong thư để nhận ngay 10 tỷ từ ngân hàng X - không cần chứng minh thiệt hại hay kiện A. Phí bảo lãnh dao động 0,5-2%/năm tùy mức độ rủi ro và năng lực tài chính khách hàng.