Thẩm tra tăng cường (EDD)

Thẩm tra tăng cường (EDD) là gì?

EDD (Enhanced Due Diligence) là biện pháp thẩm tra bổ sung được áp dụng khi khách hàng hoặc giao dịch được phân loại rủi ro cao theo khung đánh giá rủi ro quốc gia và quốc tế. Quy định tại Điều 15, Luật Phòng chống rửa tiền 2022 và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước tại Thông tư 17/2023/TT-NHNN.

Các trường hợp bắt buộc áp dụng EDD

• PEP (Politically Exposed Person): Người giữ chức vụ lãnh đạo cấp cao, người thân, người có liên quan – theo danh sách do cơ quan nội chính công bố.
• Quốc gia có nguy cơ cao: Nằm trong "Danh sách đen" của FATF hoặc có chỉ số CPI thấp (dưới 40/100 theo Transparency International).
• Mối quan hệ kinh doanh từ xa (non-face-to-face): Khách hàng mở tài khoản online hoặc qua đại lý mà không gặp trực tiếp.
• Doanh nghiệp có cấu trúc sở hữu phức tạp, nhiều tầng công ty vỏ (shell company).

Biện pháp EDD cụ thể

• Phê duyệt mở tài khoản từ Giám đốc Khối hoặc cấp tương đương, không phải nhân viên kinh doanh.
• Thu thập báo cáo tài chính 2 năm gần nhất, nguồn gốc tài sản, mục đích giao dịch chi tiết.
• Giám sát giao dịch tăng tần suất lên hàng ngày thay vì hàng tuần/tháng.
• Cập nhật hồ sơ KYC mỗi 6 tháng – 1 năm thay vì 5 năm.

Ví dụ thực tế

Một Bộ trưởng nghỉ hưu (PEP cấp 1) muốn mở tài khoản tại BIDV – ngân hàng phải thực hiện EDD: xác minh nguồn tiền từ lương hưu, phê duyệt bởi Phó Tổng Giám đốc phụ trách tuân thủ, theo dõi đặc biệt mọi giao dịch trên 100 triệu đồng.