Tín dụng

Tài trợ sau xuất khẩu

Post-shipment finance

Là khoản cấp tín dụng sau khi nhà xuất khẩu đã hoàn thành việc giao hàng và xuất trình bộ chứng từ hợp lệ cho ngân hàng theo L/C hoặc hợp đồng mua bán ngoại thương. Ngân hàng sẽ tạm ứng từ 70% đến 90% giá trị đơn hàng trong thời gian chờ thu tiền từ ngân hàng nước nhập khẩu. Hình thức này giúp doanh nghiệp xử lý bài toán thanh khoản, duy trì vòng quay vốn và tiếp tục ký kết các đơn hàng xuất khẩu mới.

Tài trợ sau xuất khẩu là gì?

Tài trợ sau xuất khẩu (Post-shipment Finance) là khoản cấp tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng thương mại dành cho nhà xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và xuất trình bộ chứng từ hợp lệ, đầy đủ theo L/C (Thư tín dụng) hoặc hợp đồng mua bán ngoại thương. Căn cứ pháp lý gồm Quyết định 13/2007/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, UCP 600 (Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ ICC) và các quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024.

Đặc điểm

Tỷ lệ tạm ứng: Ngân hàng thường tạm ứng từ 70% đến 90% giá trị bộ chứng từ, phần còn lại chuyển khi nhận đủ tiền từ nước ngoài.
Thời hạn: Thường từ 30 đến 180 ngày, tùy thuộc thời hạn thanh toán ghi trên L/C hoặc hợp đồng.
Bộ chứng từ cần có: Vận đơn đường biển (B/L), hóa đơn thương mại (Invoice), phiếu đóng gói, giấy chứng nhận xuất xứ (C/O), giấy chứng nhận chất lượng (C/Q).
Thu hồi vốn: Ngân hàng gửi bộ chứng từ đến ngân hàng đại lý/ngân hàng xuất khẩu nước ngoài để thu hộ tiền.

Ví dụ

Công ty TNHH Thủy sản XYZ xuất khẩu lô hàng tôm đông lạnh trị giá 200.000 USD theo L/C của ngân hàng Mỹ. Sau khi giao hàng tại cảng Cát Lái, công ty nộp bộ chứng từ đầy đủ cho BIDV. Ngân hàng kiểm tra chứng từ theo ISBP 745 và UCP 600, không có điểm bất hợp lệ, sau đó tạm ứng 85% giá trị (tương đương 170.000 USD) ngay trong ngày. Số tiền còn lại 15% chuyển vào tài khoản doanh nghiệp sau khi nhận thanh toán từ Mỹ (khoảng 7-10 ngày làm việc).

Xem tất cả thuật ngữ