Tái bảo hiểm theo tỷ lệ

Quota Share Reinsurance là gì?

Quota Share (QS) hay Tái bảo hiểm theo tỷ lệ là thỏa thuận trong đó bên nhận tái đồng ý chấp nhận một tỷ lệ cố định (cession rate) trên tất cả các hợp đồng bảo hiểm thuộc phạm vi thỏa thuận. Cả phí bảo hiểm và bồi thường đều được phân chia theo đúng tỷ lệ đó, không có mức khấu trừ hay giới hạn riêng cho từng rủi ro.

Đặc điểm cơ bản

• Phí bảo hiểm: Bên nhận tái nhận đúng tỷ lệ % phí, trừ đi hoa hồng tái bảo hiểm (cession commission) thường từ 25-35%.
• Bồi thường: Bên nhận tái chi trả đúng tỷ lệ % bồi thường.
• Lợi nhuận kỹ thuật: Bên nhượng tái được giữ lại tỷ lệ lợi nhuận kỹ thuật (profit commission) sau khi trừ chi phí.
• Phạm vi: Có thể áp dụng cho toàn bộ danh mục hoặc một nhóm nghiệp vụ cụ thể.

Ưu và nhược điểm

Ưu điểm: Đơn giản, dễ quản lý, giúp tăng dung lượng khai thác, cải thiện tỷ lệ dự phòng tổn thất ngay lập tức.

Nhược điểm: Bên nhượng tái phải chia sẻ cả những hợp đồng sinh lời cao, hoa hồng tái có thể lớn nếu tỷ lệ nhượng tái cao.

Ví dụ số

Công ty PVI ký quota share 25% với nhà tái Lloyd's cho nghiệp vụ bảo hiểm xe ô tô năm 2024. Phí gốc thu được: 100 tỷ đồng. PVI chuyển 25 tỷ phí, giữ lại 75 tỷ. Tổng bồi thường: 60 tỷ → nhà tái chi 15 tỷ, PVI chi 45 tỷ. Hoa hồng tái: 28% × 25 tỷ = 7 tỷ PVI nhận lại, cộng profit commission cuối năm khoảng 1,5 tỷ.