Bài viết liên quan
Quản lý vốn
Quản lý thanh khoản ngân hàng
Bank Liquidity Management
Quy trình ngân hàng giám sát, kiểm soát dòng tiền vào/ra hàng ngày nhằm đảm bảo khả năng đáp ứng nghĩa vụ thanh toán đúng hạn. Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN, NHTM phải xây dựng hệ thống đo lường, giám sát thanh khoản nội bộ và duy trì tỷ lệ khả dụng thanh toán tối thiểu theo quy định.
Quản lý thanh khoản ngân hàng là gì?
Quản lý thanh khoản ngân hàng (Bank Liquidity Management) là quy trình liên tục giám sát, đo lường và kiểm soát dòng tiền vào/ra hàng ngày nhằm đảm bảo ngân hàng luôn có đủ nguồn vốn khả dụng để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán đến hạn mà không bị gián đoạn.
Đặc điểm
- Hệ thống đo lường: Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN (Quy chế quản lý thanh khoản), NHTM phải xây dựng hệ thống đo lường thanh khoản nội bộ, giám sát dòng tiền theo kỳ hạn (gap thanh khoản).
- Tỷ lệ khả dụng thanh toán tối thiểu: Tối thiểu 50% cho kỳ hạn đến 7 ngày, 30% cho kỳ hạn đến 1 tháng, 20% cho kỳ hạn đến 3 tháng.
- Tài sản dự trữ: Bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại NHNN, TPCP và giấy tờ có giá ngắn hạn có tính thanh khoản cao.
Ví dụ
Ngân hàng A có tổng nghĩa vụ thanh toán đến hạn trong 7 ngày là 20.000 tỷ VNĐ, tài sản khả dụng thanh toán là 12.000 tỷ VNĐ → tỷ lệ đạt 60%, vượt mức tối thiểu 50% theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN. Nếu tỷ lệ giảm xuống dưới ngưỡng, ALCO phải kích hoạt phương án vay OMO từ NHNN hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi.