Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng

Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng

Phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng là cơ chế phân chia mức giá trị tín dụng tối đa mà từng cấp lãnh đạo có quyền quyết định, đảm bảo nguyên tắc kiểm soát chéo và phân tán rủi ro theo Điều 101 Luật các TCTD 2010 và Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ. Ngân hàng phải trình NHNN phê duyệt khung phân cấp trước khi áp dụng.

Các cấp phê duyệt phổ biến tại NHTM Việt Nam

• Giám đốc chi nhánh cấp 1: Phê duyệt mức vay dưới 5 tỷ đồng với khách hàng doanh nghiệp; dưới 1 tỷ với khách hàng cá nhân có TSTB.
• Giám đốc khối/Trưởng phòng tín dụng Hội sở: Phê duyệt mức vay từ 5-20 tỷ đồng.
• Phó Tổng Giám đốc được ủy quyền: Phê duyệt mức vay từ 20-100 tỷ đồng.
• Hội đồng tín dụng/ALCO: Phê duyệt mức vay từ 100-500 tỷ đồng và các khoản vay cơ cấu nợ.
• Hội đồng quản trị: Phê duyệt mức vay trên 500 tỷ đồng, khoản vay cho người nội bộ, khoản vay có điều kiện đặc biệt.

Nguyên tắc áp dụng và quản lý

Mọi quyết định phê duyệt phải tuân thủ nguyên tắc 4 mắt (yêu cầu tối thiểu 02 chữ ký: người đề xuất và người phê duyệt). Ngân hàng phải rà soát lại khung phân cấp định kỳ 6 tháng và báo cáo HĐQT. Ví dụ: Vietcombank quy định chi nhánh loại 1 chỉ được duyệt cho vay SME tối đa 3 tỷ không có TSTB, tối đa 10 tỷ có TSTB là BĐS thương mại; khoản vượt phân cấp phải trình Hội sở kèm báo cáo thẩm định đầy đủ.