Nhờ thu chứng từ

Nhờ thu chứng từ là gì?

Nhờ thu chứng từ (Documentary Collection) là phương thức thanh toán quốc tế trong đó ngân hàng nhờ thu (Remitting Bank) thay mặt nhà xuất khẩu (Principal) xuất trình bộ chứng từ tài chính và/hoặc thương mại cho người nhập khẩu (Drawee) để thu hộ tiền hàng hoặc chấp nhận hối phiếu. Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian, không cam kết thanh toán và không chịu trách nhiệm về tính hợp lệ của chứng từ theo Quy tắc thống nhất về Nhờ thu chứng từ (URC 522) của ICC.

Đặc điểm chính

• D/P (Documents against Payment): Xuất trình chứng từ đối với việc thanh toán - người nhập khẩu trả tiền mới nhận chứng từ.
• D/A (Documents against Acceptance): Xuất trình chứng từ đối với việc chấp nhận - người nhập khẩu ký chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn rồi nhận chứng từ.
• Ngân hàng nhờ thu không xem xét nội dung chứng từ, chỉ kiểm tra hình thức.
• Ngân hàng được miễn trách nhiệm về chậm trễ, thất lạc chứng từ (theo URC 522).
• Phí nhờ thu thường từ 0.1%-0.3% giá trị giao dịch, tối thiểu khoảng 1-3 triệu đồng.

Quy định pháp luật Việt Nam

Theo Thông tư 17/2017/TT-NHNN về khung giá dịch vụ thanh toán và Thông tư 18/2021/TT-NHNN, các ngân hàng Việt Nam khi thực hiện nhờ thu chứng từ phải tuân thủ URC 522 và quy định về phòng chống rửa tiền. Theo Điều 11 Luật Thương mại 2005, các bên có quyền tự do thỏa thuận lựa chọn Incoterms và phương thức thanh toán.

Ví dụ minh họa

Công ty CP XNK Thăng Long (Hà Nội) xuất khẩu lô hàng gỗ trị giá 500.000 USD sang công ty ABC tại Hàn Quốc theo điều kiện CIF Hải Phòng, thanh toán bằng D/P 30 ngày. Nhà xuất khẩu giao bộ chứng từ (vận đơn, hóa đơn, giấy chứng nhận xuất xứ C/O form E) cho Vietcombank Hội sở. Ngân hàng gửi chứng từ qua ngân hàng đại lý tại Seoul để xuất trình cho người nhập khẩu. Khi nhà nhập khẩu thanh toán 500.000 USD, ngân hàng mới phóng thích chứng từ để họ nhận hàng.