Bài viết liên quan
Kiểm toán & Tuân thủ
Ngưỡng giao dịch lớn
Large Transaction Threshold
Theo Quyết định 11/2023 của NHNN, ngưỡng giao dịch lớn được nâng lên mức 400 triệu đồng (hoặc ngoại tệ tương đương) áp dụng cho cả giao dịch tiền mặt và không dùng tiền mặt, thay thế mức 300 triệu đồng tại Quyết định 20/2013. Các tổ chức tín dụng phải lập báo cáo giao dịch lớn gửi Ngân hàng Nhà nước khi phát sinh giao dịch vượt ngưỡng này nhằm phục vụ công tác giám sát phòng chống rửa tiền.
Ngưỡng giao dịch lớn (Large Transaction Threshold) là gì?
Ngưỡng giao dịch lớn là mức giá trị giao dịch tối thiểu mà khi vượt qua, tổ chức tín dụng phải lập báo cáo gửi Ngân hàng Nhà nước. Theo Quyết định 11/2023/QĐ-NHNN (có hiệu lực từ 01/5/2023), ngưỡng này được nâng từ 300 triệu đồng lên 400 triệu đồng hoặc ngoại tệ tương đương, áp dụng thống nhất cho cả giao dịch tiền mặt và không dùng tiền mặt, thay thế Quyết định 20/2013/QĐ-NHNN trước đó.
Đặc điểm
- Mức ngưỡng hiện hành: 400 triệu VND/ngày (hoặc USD/EUR tương đương theo tỷ giá NHNN công bố).
- Phạm vi áp dụng: Giao dịch tiền mặt, chuyển khoản, séc, ủy thác, thanh toán thẻ và các hình thức không dùng tiền mặt khác.
- Đối tượng: Mọi khách hàng cá nhân, tổ chức thực hiện giao dịch tại tổ chức tín dụng.
- Cách tính: Cộng dồn tất cả giao dịch của một khách hàng trong cùng một ngày tại cùng một tổ chức tín dụng.
- Căn cứ pháp lý: Điều 4 Quyết định 11/2023/QĐ-NHNN về chế độ báo cáo phòng chống rửa tiền.
Ví dụ
Công ty TNHH X ngày 20/7/2024 thực hiện 3 giao dịch chuyển khoản tại Ngân hàng C: 150 triệu + 200 triệu + 100 triệu = 450 triệu đồng. Tổng giá trị vượt ngưỡng 400 triệu, ngân hàng phải lập báo cáo giao dịch lớn gửi NHNN trong 24 giờ, đồng thời cập nhật hồ sơ khách hàng theo quy định tại Nghị định 19/2024/NĐ-CP về phòng chống rửa tiền.