Lệnh trừng phạt tài chính

Lệnh trừng phạt tài chính là gì?

Lệnh trừng phạt tài chính (Financial Sanctions) là biện pháp phong tỏa tài sản, cấm hoặc hạn chế giao dịch tài chính đối với cá nhân, tổ chức theo nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc hoặc quyết định của cơ quan có thẩm quyền, nhằm ngăn chặn tài trợ khủng bố, phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt và các hoạt động gây mất ổn định quốc tế.

Đặc điểm

• Đối tượng áp dụng: cá nhân, tổ chức có tên trong danh sách đen (sanctions list) do UN, OFAC, EU hoặc cơ quan có thẩm quyền Việt Nam công bố.
• Biện pháp cụ thể: phong tỏa toàn bộ tài khoản, tài sản; cấm mở tài khoản mới; cấm cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng, bảo hiểm.
• Căn cứ pháp lý tại Việt Nam: theo điểm c khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, lệnh trừng phạt tài chính là một trong những căn cứ quan trọng để đơn vị báo cáo áp dụng biện pháp phòng ngừa.
• Biện pháp phòng ngừa: áp dụng biện pháp nhận biết khách hàng nâng cao (EDD), giám sát giao dịch chặt chẽ và báo cáo kịp thời cho Ngân hàng Nhà nước.

Ví dụ

Công ty B có giám đốc nằm trong danh sách đen của OFAC yêu cầu ngân hàng mở tài khoản và thực hiện thanh toán quốc tế. Ngân hàng khi thực hiện quy trình KYC phát hiện tên giám đốc trùng với danh sách bị trừng phạt. Ngân hàng từ chối mở tài khoản, phong tỏa mọi giao dịch liên quan và gửi báo cáo đến Cục Phòng chống rửa tiền theo quy định tại Luật Phòng, chống rửa tiền 2022.