L/C trả ngay

L/C trả ngay là gì?

Theo UCP 600 Điều 2 và Điều 7, L/C trả ngay (Sight Letter of Credit) là cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành (Issuing Bank) cho người thụ hưởng (Beneficiary) ngay khi bộ chứng từ hợp lệ được xuất trình theo đúng điều khoản và điều kiện quy định trong L/C. Khác với L/C trả chậm (Usance L/C), L/C trả ngay cho phép người xuất khẩu nhận tiền nhanh nhất, giúp tối ưu dòng tiền và giảm thiểu rủi ro tài chính trong giao dịch thương mại quốc tế.

Đặc điểm

• Thời hạn thanh toán: tối đa 5-7 ngày làm việc kể từ khi ngân hàng xác nhận chứng từ phù hợp (Điều 15 UCP 600).
• Ngân hàng phát hành có nghĩa vụ thanh toán ngay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản khi nhận bộ chứng từ hợp lệ, không phụ thuộc vào việc nhà nhập khẩu đã thanh toán hay chưa.
• Chi phí thấp hơn L/C trả chậm vì không phát sinh phí chiết khấu (discounting fee) và lãi suất liên quan.
• Thường kết hợp với ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) để tăng độ an toàn tuyệt đối cho người thụ hưởng, đặc biệt với giao dịch tại quốc gia có rủi ro chính trị hoặc kinh tế cao.
• Rủi ro cho ngân hàng phát hành cao hơn do nghĩa vụ thanh toán trước, nhưng giúp nhà nhập khẩu tăng uy tín và nâng cao vị thế đàm phán với người bán.

Ví dụ

Công ty Thủy sản Mekong (Cần Thơ) xuất khẩu lô tôm sú đông lạnh trị giá 500.000 USD sang Nhật Bản. Ngân hàng Mizuho Tokyo phát hành L/C trả ngay với sự xác nhận của Vietcombank. Ngày 20/4/2024, Công ty Mekong xuất trình bộ chứng từ hợp lệ tại Vietcombank Cần Thơ. Trong 5 ngày làm việc, Vietcombank xác nhận chứng từ phù hợp và chuyển sang Mizuho. Mizuho thanh toán ngay 500.000 USD cho Công ty Mekong mà không cần chờ nhà nhập khẩu Nhật thanh toán trước. Theo Pháp lệnh Ngoại hối 2005 (sửa đổi 2013) và Nghị định 70/2018/NĐ-CP, các giao dịch thanh toán L/C quốc tế phải được thực hiện qua ngân hàng được NHNN cấp phép tại Việt Nam.