Lãi thấu chi

Lãi thấu chi là gì?

Lãi thấu chi (Overdraft Interest) là khoản lợi tức mà khách hàng phải trả cho ngân hàng khi sử dụng hạn mức thấu chi. Đặc điểm khác biệt so với các khoản vay truyền thống là lãi được tính trên số dư nợ thấu chi cuối mỗi ngày, không cố định theo kỳ hạn rút vốn ban đầu.

Công thức tính lãi

• Công thức chuẩn: Lãi ngày = Dư nợ thấu chi cuối ngày × Lãi suất năm ÷ 365 (hoặc 360 tùy quy ước ngân hàng).
• Thời điểm ghi nhận: Tính đến 24h00 hàng ngày trên hệ thống core-banking.
• Thời điểm thu lãi: Ngân hàng thường thu lãi vào ngày 25 hàng tháng hoặc cuối kỳ hạn mức thấu chi, đồng thời vốn hóa lãi nếu khách hàng không thanh toán.

Quy định pháp lý về lãi suất

• Theo Điều 8 Thông tư 39/2016/TT-NHNN: Lãi suất cho vay do ngân hàng và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định pháp luật, cơ chế điều hành của NHNN.
• Đối với cá nhân vay phục vụ nhu cầu đời sống: lãi suất không vượt quá trần lãi suất cho vay tiêu dùng do NHNN ban hành (hiện tại 16%/năm cho VND theo Quyết định 1813/QĐ-NHNN năm 2024).
• Lãi suất thấu chi phải được công khai minh bạch trong hợp đồng và thông báo trước khi áp dụng.

Ví dụ tính lãi cụ thể

Bà Trần Thị B có hạn mức thấu chi 50 triệu đồng, lãi suất 15%/năm. Từ ngày 1/3 đến 20/3 (20 ngày), dư nợ thấu chi cuối ngày luôn là 20 triệu đồng. Đến ngày 21/3, bà nạp 20 triệu trả hết gốc, dư nợ về 0.

Lãi phát sinh: 20.000.000 × 15% ÷ 365 × 20 ngày = 164.383 đồng. Đến ngày 25/3, ngân hàng tự động trích 164.383 đồng từ tài khoản thanh toán để thu lãi, đồng thời khôi phục toàn bộ hạn mức 50 triệu.

Lưu ý quan trọng

• Nếu khách hàng không trả lãi đúng hạn, ngân hàng có quyền tính lãi quá hạn bằng tối đa 150% lãi suất trong hạn.
• Lãi trên lãi (nhập gốc) chỉ được thực hiện khi có thỏa thuận bằng văn bản và thời hạn cộng dồn không quá 03 tháng.