Hoạch định tài sản cá nhân

Hoạch định tài sản cá nhân (Wealth Planning) là gì?

Theo Điều 611 đến Điều 651 Bộ luật Dân sự 2015, hoạch định tài sản cá nhân là quá trình xây dựng chiến lược tổng thể nhằm bảo toàn, gia tăng và chuyển giao tài sản của một cá nhân (hoặc gia đình) qua các giai đoạn tích lũy, đầu tư, nghỉ hưu và thừa kế. Hoạt động này phối hợp giữa quy hoạch tài chính, tối ưu thuế thu nhập cá nhân, bảo hiểm nhân thọ và lập di chú để đạt hiệu quả dài hạn.

Đặc điểm

• Phân tích mục tiêu tài chính: Xác định rõ nhu cầu giáo dục con cái, mua nhà, nghỉ hưu và di sản để lại trong khung thời gian cụ thể.
• Đánh giá khẩu vị rủi ro: Dựa trên tuổi tác, thu nhập, nghề nghiệp để phân bổ tỷ trọng tiền mặt, trái phiếu, cổ phiếu, bất động sản.
• Tối ưu thuế: Áp dụng các khoản giảm trừ gia cảnh theo Luật Thuế TNCN 2007 (sửa đổi 2012) và ưu đãi đầu tư dài hạn.
• Lập di chú và phân chia thừa kế: Tuân thủ quy định về thừa kế theo pháp luật hoặc di chú tại Chương 23 Bộ luật Dân sự 2015, hạn chế tranh chấp gia đình.
• Phối hợp đa chuyên gia: Wealth Planner làm việc liên ngành với luật sư (pháp lý), kế toán viên (thuế) và công ty bảo hiểm (phòng rủi ro).

Ví dụ

Ông Trần Văn B, 52 tuổi, chủ doanh nghiệp sản xuất tại Bình Dương có tổng tài sản 30 tỷ đồng (cổ phần công ty, BĐS, tiền gửi). Ông thuê Wealth Planner lập kế hoạch: giai đoạn 2025-2030 chuyển hóa 40% cổ phần sang quỹ mở để giảm rủi ro tập trung; mua bảo hiểm nhân thọ trị giá 5 tỷ đồng bảo vệ bà vợ và 2 con; lập di chú theo Điều 627 Bộ luật Dân sự 2015 chỉ định người thừa kế, tránh phân chia theo pháp luật (mỗi con một phần bằng nhau). Nhờ vậy, ông giảm 15% thuế TNCN khi chuyển nhượng cổ phần và bảo toàn dòng tiền gia đình.