Bài viết liên quan
Bảo hiểm & Chứng khoán
Hoa hồng đại lý bảo hiểm
Insurance Commission
Hoa hồng đại lý bảo hiểm là khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm chi trả cho ngân hàng khi thực hiện bán thành công sản phẩm bảo hiểm thông qua kênh bancassurance, thường được tính theo tỷ lệ phần trăm trên phí bảo hiểm thu được. Theo Thông tư 86/2018/TT-BTC, mức hoa hồng tối đa áp dụng cho đại lý bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng không vượt quá 100% phí bảo hiểm năm đầu tiên và giảm dần qua các năm sau. Khoản hoa hồng này được hạch toán vào doanh thu dịch vụ của ngân hàng và là một nguồn thu nhập quan trọng ngoài tín dụng.
Hoa hồng đại lý bảo hiểm là gì?
Hoa hồng đại lý bảo hiểm là khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm chi trả cho ngân hàng khi phân phối thành công sản phẩm bảo hiểm qua kênh bancassurance, thường tính theo tỷ lệ phần trăm trên phí bảo hiểm thu được. Khoản này được hạch toán vào doanh thu dịch vụ, là nguồn thu quan trọng ngoài tín dụng của ngân hàng.
Đặc điểm
- Áp dụng hai cơ chế: hoa hồng năm đầu (FYC) cao và giảm dần qua các năm tái tục (RYC), thường từ 5-15%.
- Theo Thông tư 86/2018/TT-BTC, mức hoa hồng tối đa cho đại lý bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng không vượt quá 100% phí bảo hiểm năm đầu tiên.
- Hạch toán là thu nhập hoạt động dịch vụ, không tính vào thu nhập lãi, giúp giảm phụ thuộc vào tín dụng truyền thống.
- Chịu chi phối bởi quy định về sản phẩm bảo hiểm liên kết đầu tư (ULink) và yêu cầu minh bạch thông tin với khách hàng.
Ví dụ
Ngân hàng A tư vấn khách hàng mua hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có phí năm đầu 20 triệu đồng với tỷ lệ hoa hồng 80%. Ngân hàng nhận ngay 16 triệu đồng khi hợp đồng phát hành. Sang năm thứ hai, khách hàng tái tục, tỷ lệ hoa hồng còn 10% (tương đương 2 triệu đồng), phù hợp khung trần tại Điều 8 Thông tư 86/2018/TT-BTC.