Bài viết liên quan
Ngoại hối
Giao dịch ngoại tệ giao ngay
Spot Foreign Exchange Transaction
Giao dịch mua bán ngoại tệ với tỷ giá được thỏa thuận tại thời điểm giao dịch, hai bên trao đổi ngoại tệ và VND trong vòng 2 ngày làm việc (T+2). Đây là nghiệp vụ cơ bản nhất trên thị trường ngoại hối Việt Nam.
Giao dịch ngoại tệ giao ngay (Spot FX) là gì?
Theo Thông tư 24/2015/TT-NHNN và Thông tư 06/2024/TT-NHNN về ngoại hối, giao dịch ngoại tệ giao ngay là thỏa thuận mua, bán ngoại tệ với tỷ giá xác định ngay tại ngày giao kết, đồng thời hai bên thực hiện thanh toán và giao nhận ngoại tệ chậm nhất vào ngày làm việc thứ hai kể từ ngày giao dịch (T+2), trừ một số cặp ngoại tệ quy định chuẩn T+1 hoặc T+0.
Đặc điểm chính
- Thời hạn thanh toán: T+2 đối với hầu hết cặp USD/VND, EUR/VND theo thông lệ quốc tế SWIFT.
- Loại hình: Mua ngoại tệ (bán VND) hoặc bán ngoại tệ (mua VND) theo tỷ giá niêm yết.
- Đối tượng: Doanh nghiệp có nhu cầu nhập khẩu hàng hóa, xuất khẩu thu ngoại tệ, hoặc cá nhân chuyển tiền du lịch, học tập.
- Tỷ giá: Tuân thủ biên độ tỷ giá do NHNN quản lý, hiện tại là ±5% quanh tỷ giá trung tâm công bố hằng ngày.
Ví dụ minh họa
Ngày 15/03/2025, Công ty A nhập khẩu 100.000 USD hàng hóa, đến Ngân hàng Vietcombank mua USD với tỷ giá spot 25.450 VND/USD. Hai bên ký hợp đồng spot, Công ty A chuyển 2.545.000.000 VND và nhận 100.000 USD chậm nhất vào ngày 17/03/2025 (T+2). Tỷ giá này khác với tỷ giá trung tâm NHNN cùng ngày là 24.038 VND/USD.
Phân biệt với Forward
Khác với giao dịch kỳ hạn (Forward), spot yêu cầu thanh toán trong T+2, không có khoản phí cam kết hay lãi suất forward points. Đây là công cụ quản trị rủi ro ngắn hạn phổ biến nhất của doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Việt Nam.