Dự trữ thanh khoản VND

Dự trữ thanh khoản VND là gì?

Dự trữ thanh khoản VND (VND Liquidity Reserve) là tổng hợp các tài sản bằng đồng Việt Nam có khả năng chuyển đổi nhanh thành tiền để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán đến hạn trong vòng 30 ngày của tổ chức tín dụng, đóng vai trò then chốt trong quản trị rủi ro thanh khoản.

Đặc điểm

• Thành phần gồm: tiền mặt VND tại quỹ, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 30 ngày tại NHNN (không bao gồm dự trữ bắt buộc), tiền gửi tại các TCTD khác, và chứng khoán có tính thanh khoản cao (TPCP, tín phiếu NHNN, chứng chỉ tiền gửi).
• Theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN, tỷ lệ dự trữ thanh khoản VND tối thiểu phải đạt 50% tổng dòng tiền ròng ra trong 30 ngày.
• Việc tính toán được thực hiện trên cơ sở kỳ hạn còn lại của các khoản nợ và tài sản theo phương pháp khoảng thời gian đến hạn (maturity buckets).
• Mục đích: đảm bảo an toàn thanh khoản hệ thống, giảm thiểu rủi ro không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ trong ngắn hạn.

Ví dụ

Ngân hàng B có tổng dòng tiền ròng ra VND trong 30 ngày là 10.000 tỷ đồng. Theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN, ngân hàng phải duy trì dự trữ thanh khoản VND tối thiểu 5.000 tỷ đồng (50%). Trong đó: tiền mặt VND 800 tỷ, tiền gửi tại NHNN ngoài dự trữ bắt buộc 1.200 tỷ, tiền gửi tại TCTD khác 1.500 tỷ, TPCP trong danh mục 2.000 tỷ, tổng cộng 5.500 tỷ - đáp ứng yêu cầu. Nếu không đạt tỷ lệ, NHNN sẽ xử phạt vi phạm hành chính theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP và yêu cầu lập phương án khắc phục.