Đơn vị báo cáo

Theo khoản 10 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, đơn vị báo cáo là tổ chức tài chính, tổ chức, cá nhân kinh doanh ngoài tổ chức tài chính có nghĩa vụ báo cáo giao dịch đáng ngờ và các thông tin liên quan theo quy định của Luật. Danh sách cụ thể được quy định tại Điều 3 Nghị định 19/2023/NĐ-CP hướng dẫn Luật PCRT 2022, bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng, công ty chứng khoán, bảo hiểm, kinh doanh vàng, bất động sản, casino, dịch vụ thanh toán, v.v. Đơn vị báo cáo chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, đầy đủ và kịp thời của các báo cáo gửi Ngân hàng Nhà nước.