Đối chiếu ATM và POS cuối ngày

Đối chiếu ATM và POS cuối ngày là gì?

Theo Thông tư 17/2019/TT-NHNN về hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng và quản lý tài khoản tiền gửi, đối chiếu ATM và POS cuối ngày (ATM/POS End-of-Day Reconciliation) là quy trình bắt buộc nhằm so khớp tổng giao dịch rút tiền ATM, thanh toán qua POS và giao dịch Internet Banking/Mobile Banking giữa log thiết bị đầu cuối, hệ thống Core Banking nội bộ và switch thẻ Napas. Mục tiêu là đảm bảo số liệu kho quỹ, tài khoản khách hàng và hạch toán phản ánh đúng thực tế trước khi đóng batch ngày T.

Đặc điểm

• Ba nguồn dữ liệu đối soát: file log từ máy ATM/CDM, bản kê giao dịch POS từ merchant, và file clearing batch từ Napas gửi về trước 22h00 hàng ngày.
• Thời hạn xử lý chênh lệch: mọi sai lệch phải được phân tích nguyên nhân, lập biên bản và xử lý trong vòng 24 giờ theo Điều 15 Thông tư 17/2019/TT-NHNN.
• Phân loại chênh lệch: gồm sai số kỹ thuật (mạng gián đoạn, timeout), giao dịch trùng lặp, giao dịch bị reject sau cut-off, và sai lệch do lỗi nhập liệu merchant.
• Lưu vết kiểm toán: toàn bộ file đối soát, biên bản xử lý phải lưu trữ tối thiểu 5 năm theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024 và Quyết định 478/2008/QĐ-NHNN.

Ví dụ

Chiều ngày 30/11, chi nhánh ngân hàng ABC nhận file clearing Napas tổng giao dịch POS là 2.450 giao dịch/3,2 tỷ đồng. Khi đối chiếu với log thiết bị POS phát hiện chênh 1 giao dịch 2,5 triệu tại cửa hàng X do đường truyền timeout. Giao dịch viên phải gọi merchant xác nhận, lập biên bản điều chỉnh và hạch toán bổ sung trước 09h00 ngày T+1, đồng thời gửi báo cáo về Hội sở theo mẫu BC-ĐCS ban hành kèm Thông tư 17.