Bài viết liên quan
Quản trị rủi ro
Chỉ số đo lường rủi ro chính
Key Risk Indicator (KRI)
KRI là chỉ tiêu định lượng hoặc định tính được thiết lập để giám sát và cảnh báo sớm mức độ rủi ro trọng yếu của ngân hàng. Đây là công cụ cốt lõi trong khung quản trị rủi ro theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN và thông lệ Basel III.
KRI là gì?
Key Risk Indicator (KRI) - chỉ số đo lường rủi ro chính - là các chỉ tiêu định lượng được sử dụng để giám sát, cảnh báo sớm rủi ro trọng yếu, là yêu cầu bắt buộc theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN về hệ thống kiểm soát nội bộ.
Phân loại KRI
- Leading indicators (dẫn đầu): cảnh báo trước - ví dụ tỷ lệ nghỉ việc nhân viên khoản, số giao dịch vượt ngưỡng kiểm tra.
- Lagging indicators (tụt hậu): phản ánh đã xảy ra - số vụ gian lận trong kỳ, tổng tổn thất đã ghi nhận.
Ví dụ KRI điển hình tại NHTM Việt Nam
- Số giao dịch ATM lỗi/ngày: ngưỡng cảnh báo > 0,5%.
- Tỷ lệ downtime Core Banking: ngưỡng > 2 giờ/tháng.
- Số nhân viên vượt hạn mức phê duyệt: ngưỡng = 0.
- Số khiếu nại khách hàng/10.000 giao dịch.
- Tỷ lệ giao dịch không khớp (unmatched transactions).
Hệ thống ngưỡng cảnh báo
Mỗi KRI gắn 3 ngưỡng: Green (bình thường), Yellow (cảnh báo), Red (nguy cơ). Khi vượt Yellow, phòng Quản trị rủi ro phải báo cáo Ban điều hành trong 24 giờ; vượt Red phải báo cáo HĐQT trong 48 giờ.