Cash Pooling

Cash Pooling là gì?

Cash Pooling (Gộp tiền) là nghiệp vụ ngân hàng cho phép doanh nghiệp có nhiều công ty con, chi nhánh kết nối các tài khoản về một đầu mối nhằm tối ưu dòng tiền toàn tập đoàn. Theo Công văn 8419/NHNN-TTr ngày 28/09/2023 của Ngân hàng Nhà nước, nghiệp vụ này thuộc dịch vụ hỗ trợ quản lý tiền tệ được phép cung cấp.

Phân loại hình Pooling

• Physical Pooling (Gộp thực): Tiền thực sự chuyển từ tài khoản thành viên về tài khoản Master. Ngân hàng ghi nhận giao dịch chuyển tiền nội bộ.
• Notional Pooling (Gộp ảo): Tiền vẫn nằm tại các tài khoản thành viên, ngân hàng chỉ tính lãi trên tổng số dư ảo. Phí cao hơn gộp thực khoảng 0,02% - 0,05%/tháng.
• Zero Balance Account (ZBA): Tài khoản thành viên tự động quét về 0 mỗi cuối ngày.

Lợi ích và ví dụ số

Một tập đoàn có 5 công ty con: A dư 50 tỷ, B âm 30 tỷ, C dư 20 tỷ, D dư 10 tỷ, E âm 5 tỷ. Thay vì mỗi đơn vị tự vay ngắn hạn 8-10%/năm, Pooling giúp tập đoàn chỉ vay 0 đồng và tiết kiệm lãi vay khoảng 4,5 - 5,2 tỷ đồng/năm.