Bộ chứng từ trong nhờ thu

Bộ chứng từ trong nhờ thu (Documentary Collection Set) là gì?

Theo Thông tư 17/2014/TT-NHNN và Quyết định 1625/2001/QĐ-NHNN về nghiệp vụ nhờ thu trong thanh toán quốc tế, bộ chứng từ trong nhờ thu là tập hợp các chứng từ thương mại và tài chính (vận đơn đường biển B/L, hóa đơn thương mại Invoice, phiếu đóng gói Packing List, giấy chứng nhận xuất xứ C/O, hối phiếu Bill of Exchange,...) mà người xuất khẩu giao cho ngân hàng nhờ thu để yêu cầu ngân hàng đại lý thu hộ tiền từ người nhập khẩu, đổi lại bộ chứng từ.

Đặc điểm

• Ngân hàng đóng vai trò trung gian: Theo URC 522 (Quy tắc thống nhất về nhờ thu của ICC), ngân hàng chỉ thu hộ tiền, không cam kết thanh toán nếu người nhập khẩu từ chối.
• Hai hình thức chính: D/P (Documents against Payment - chứng từ đối với tiền, người nhập khẩu phải trả tiền mới nhận chứng từ) và D/A (Documents against Acceptance - chứng từ đối với chấp nhận, người nhập khẩu ký chấp nhận hối phiếu để nhận chứng từ, thanh toán khi đáo hạn).
• Rủi ro cho người xuất khẩu: Có thể mất hàng nếu người nhập khẩu không nhận chứng từ.

Ví dụ

Công ty CP X may mặc Việt Nam (xuất khẩu sang Mỹ) giao bộ chứng từ gồm B/L, Invoice, C/O, hối phiếu trị giá 100.000 USD cho Vietcombank. Vietcombank gửi qua JPMorgan Chase (Mỹ) theo hình thức D/P at sight. Nhà nhập khẩu Mỹ trả 100.000 USD để nhận bộ chứng từ nhận hàng. Trường hợp nhà nhập khẩu từ chối, ngân hàng chỉ trả lại chứng từ cho người xuất khẩu, không chịu trách nhiệm bồi hoàn.