Bộ chứng từ L/C

Bộ chứng từ L/C là gì?

Bộ chứng từ L/C là toàn bộ hồ sơ giấy tờ hoặc bản điện tử mà người bán (beneficiary) gửi đến ngân hàng để đòi tiền theo Thư tín dụng. Khái niệm này được quy định thống nhất bởi UCP 600 - Tập quán thống nhất về Thư tín dụng chứng từ (ICC Publication 600, revision 2007) và chi tiết hóa bởi ISBP 745 (International Standard Banking Practice).

Các chứng từ thông thường

• Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice) - chứng từ bắt buộc theo UCP 600 Điều 18.
• Vận đơn đường biển (Bill of Lading) - theo Điều 20-24 UCP 600.
• Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O - Certificate of Origin) theo Điều 28.
• Chứng từ bảo hiểm (Insurance Document) theo Điều 28.
• Chứng từ vận tải khác: AWB (Điều 23), CMR (Điều 25), vận đơn đường sắt, sao kê giao hàng.
• Phiếu đóng gói (Packing List), chứng nhận chất lượng (Quality Certificate), Giấy phép xuất khẩu.

Thời hạn xuất trình

Theo UCP 600 Điều 14(c), bộ chứng từ phải được xuất trình trong 21 ngày kế tiếp kể từ ngày vận đơn nhưng phải nằm trong thời hạn hiệu lực của L/C. Mỗi L/C quy định cụ thể danh mục chứng từ tại phần "Documents Required" (điều 45 hoặc điều 46 trong SWIFT MT700).

Ví dụ

L/C do Vietcombank phát hành trị giá 500.000 USD yêu cầu bộ chứng từ gồm: Signed Commercial Invoice in triplicate, Full set (3/3) of original B/L marked "Freight Prepaid", Insurance Certificate covering 110% of CIP value. Người bán tại Việt Nam phải trình đầy đủ 3 loại này trong vòng 21 ngày sau ngày B/L để nhận tiền.